US-Einkommensteuer: Grenzbeträge für Steuerklassen erhöhen sich 2025

Angesichts der Inflation hebt die US-Steuerbehörde IRS für das kommende Jahr die Grenzwerte für Jahreseinkommen an, ab denen Steuerpflichtige in die nächsthöhere Steuerklasse fallen. Dadurch kann sich die Höhe der zu zahlenden Steuern verringern, wenn das Einkommen nicht deutlich über dem des Vorjahres liegt. Auch bei pauschalen und vorsorgebedingten Abzügen gibt es Änderungen.

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Wie CNET ausführt, hat der Internal Revenue Service (IRS) für 2025 die oberen Grenzeinkommen der verschiedenen Steuerklassen in Anpassung an die Inflation erhöht. Die unterste Steuerklasse mit einer Steuerrate von 10 Prozent reicht für Ledige nun bis zu einem Einkommen von 11.925 Dollar. In die zweite Steuerklasse (12 Prozent) fallen Einkommensbeträge zwischen 11.926 und 48.475 Dollar, während die dritte Steuerklasse (22 Prozent) für Beträge zwischen 48.476 und 103.350 Dollar zur Anwendung kommt. Für 2024 liegt der Grenzbetrag hier noch bei 48.000 Dollar. Zwischen 103.351 und 197.300 Dollar fallen 24 Prozent an, zwischen 197.301 und 250.525 32 Prozent, zwischen 25.526 und 626.350 Dollar 35 Prozent und ab 626.351 Dollar 37 Prozent. Für verheiratete Personen und solche, die einem Haushalt vorstehen, gelten jeweils höhere Grenzbeträge; Details dazu finden Sie hier.

Der pauschale Steuerabzug, der für gewöhnlich von Angestellten geltend gemacht wird, wird für Ledige von 14.600 auf 15.000 Dollar erhöht; bei Ehepaaren und gemeinsamen Haushalten erhöht er sich von 29.200 auf 30.000 Dollar. Wer in einen 401k-Altersvorsorgeplan einzahlt, kann laut Forbes für das kommende Jahr 500 Dollar mehr als für 2024 mit der Steuer verrechnen – insgesamt 23.500 statt 23.000 Dollar. Alle Einzelheiten zu steuerlichen Vergünstigungen für 401k- und individuelle Pensionspläne (IRA, "individual retirement accounts") hat der IRS in einem Pdf zusammengefasst.